Kad računovođa igra za drugu stranu: Kako mafija koristi poduzeća za pranje novca

Nedavni slučaj u Puli o kojem je pisao portal Istra24, gdje je otkriveno da je tvrtka u vlasništvu mafije utajila 21 milijun eura poreza, još jednom pokazuje koliko je važno imati čvrste kontrole u poslovanju – i koliko su računovođe često u središtu priče.

Kako računovođa može olakšati pranje novca?

Postoje različiti načini na koje računovodstvo može postati alat za prikrivanje pravog podrijetla novca:

• Kreiranje fiktivnih faktura – knjiženje računa za nepostojeće usluge ili robu kako bi se legalizirao ilegalni novac.

• Manipulacija financijskim izvještajima – prilagođavanje brojki tako da tvrtka izgleda uredno prema vani, dok u pozadini novac cirkulira bez kontrole.

• Porezne nepravilnosti – lažno prikazivanje troškova ili prihoda kako bi se umanjile porezne obveze i prikrilo porijeklo sredstava.

• Komplicirane transakcije između povezanih tvrtki – stvaranje složenih financijskih tokova koji otežavaju nadzor.

  
  

Zašto su računovođe pod povećalom Ureda SPNFT-a?

Ovakvi slučajevi ostavljaju trag na cijeloj struci. Zakon o sprečavanju pranja novca i financiranja terorizma (ZSPNFT) obvezuje nas da prepoznamo sumnjive transakcije i budemo svjesni rizika u poslovanju klijenata. No, istovremeno, svaki ovakav slučaj podiže razinu regulatornog nadzora za sve računovođe, pa i one koji pošteno i savjesno rade svoj posao.

Zato nas se često pita dodatna pitanja, traže detaljniji uvid u poslovanje klijenata i očekuje sve veća odgovornost. Je li to frustrirajuće? Može biti. No, s druge strane, to je i prilika da se jače pozicioniramo kao ključni partneri u sigurnom i odgovornom poslovanju.

Pitate se i dalje zašto smo stalno pod povećalom Ureda za SPNFT?

D.D.